תכנון ביטחונות מתוך הפעילות העסקית השוטפת: כחלק מכל תוכנית עסקית לצרכי מימון בנקאי,נדרש היועץ העסקי מעבר לחיזוי הדוחות הפיננסיםלהידרש לנושא תכנון האשראי והביטחונות. ע"ב הנתונים התזרימים כגון תנאי תשלום לקוחות (כמות ימי האשראי הממוצעת ללקוחות)ועל בסיס חיזוי המחזור העסקי וגידולו.יוצג כחלק מפלטי התוכנית העסקית גם המאזן הצפוי של העסק. מתוך המאזן יכול בעל העסק בשיתוף היועץ העסקי לבדוק איך בנוי מבנה החייבים במאזן הצפוי של החברה:לדוגמא: סה"כ החייבים במאזן נכון לנקודת זמן כלשהו צפוי להיות 600 אלף ₪.ע"ס הכרות עם סוג העסק וסוג אמצעי התשלום המקובלים למשל,נחשב ונמצא שצפי ההתפלגות הנו:50 אחוז מהחייבים הן מכירות בכרטיסי אשראי-שהן 300 א ₪30 אחוז מתוך החייבים הם שקים דחויים(סחירים) קרי 180 אלף ₪20 אחוז מתוך החייבים-חשבונות פתוחים שהם 120 אלף. ובכן:במו"מ ומתן מול הבנק המסתמך על התוכנית העסקית:ניתן להציע כביטחונות(למסגרות האשראי)1 שעבוד כרטיסי אשראי(שוברים מלקוחות) בסכום של 300 אלף ₪, שהבנק יכול להעריכם כביטחונותלפי מקדם ביטחון של בין 90 ל100 אחוז כלומר בין 270 אלף ₪ ל300 אלף ₪ שווי ביטחונות.2 שעבוד שקים דחויים(סחירים) מלקוחות שאותם סביר שהבנק יקבל ב75 אחוז משוויםכלומר בסכום של 135 אלף ₪. כלומר מבלי להציע בטחונות נזילים ואו שעבודים של נכסים(רכבים ציוד,קרקע)נעריך תיק בטחונות של 135+275=410 אלף ₪ לפחות!אז בפעם הבאה שאתם מגיעים למו"מ מול הנהלת הבנק לגבי תיק הביטחונות האשראי שלכםלעסק החדש שימו דגש על תכנון נכון של צפי האשראי והביטחונות.נערך ע"יגדריך אילן- כלכלן MBA 052/2443515 ilan@for-business.co.il www.for-business.co.il |