כמעט כל העסקים בצפון מעניקים אשראי ללקוחות שלהם, בצורה אחת או אחרת. עובדה זו מובילה לגיוס הלוואות רבות בקרב עסקים בצפון. זאת מכיוון שעסקים אלו מתעלמים מהסיכון הפיננסי הקיים במתן אשראי לקוחות עד שכבר מאוחר.

לכל עסק יש את הפעילות השוטפת שלו ואת דרכי ההתמודדות שלו עם בעיות הקורות בפעילות השוטפת, בין אם זה טיפול בשירות לקוחות או בין אם זה משא ומתן מול ספקים. הבעיה היא שעסקים רבים פועלים בתורה מסוימת ולא מבצעים התגוננות מול בעיות אפשריות, אלא, מחפשים פתרון רק לאחר שאותה בעיה נקלעת לדרכם. אותו דבר אפשר להגיד על הסיכון הפיננסי המתקיים במתן אשראי לקוחות, דחיית תקבול המכירה, או חלק ממנו, ללקוח. בין אם זה חלוקת התקבול למספר תשלומים, או בין אם זו גבייה בתנאי תשלום של “שוטף” או “שוטף+” (ריכוז כלל התקבולים וגבייתם בתאריך מסוים אחת לחודש בפיגור תקופה מוסכמת מראש). אשראי הלקוחות הוא בעצם הלוואה שהעסק נותן ואז הוא או מסתמך על ההכנסה העתידית הזאת ומבצע פעולות בהווה בהסתמך על הכנסה בעתיד או שהוא מממן בהווה את הוצאותיו בידיעה שיקבל הכנסות בעתיד. הבעיה היא שלפעמים אותן הכנסות לא מתקבלות או נדחות, הרי ברגע שהעסק נותן אשראי לקוחות הוא מקבל התחייבות אבל זה לא בהכרח אומר שההכנסה תיכנס ואז במקרה שאותה הכנסה לא נכנסת או מתעכבת העסק נאלץ לגייס הלוואות לעסקים בצפון, אם העסק הוא מהצפון למשל. עסקים מנסים כל הזמן לשפר ולייעל את תהליך העבודה שלהם מול הלקוחות בכדי למנוע בעיות דומות לאלו המתקיימות במהלך העבודה, אך יחד עם זאת, לא פועלים להתגונן מול אשראי הלקוחות.

כיצד ניתן להתגונן מול אשראי לקוחות?

כנראה שאי אפשר לפתור את אשראי הלקוחות או להימנע מלתת אותו אבל אפשר לבצע פעולות שיצמצמו את הפגיעה במקרה לקוח לא שילם. למשל, אפשר לנהל תזרים מזומנים אשר יעניק ראי לתוך הפעילות התזרימית של העסק ויאפשר לקיחת פעולות מנע לצמצום הפגיעה התזרימית כגון: הקדמת תשלום לקוחות, דחיית תשלום לספקים, פריסת הוצאות שונות בעסק וכו'. בנוסף לכך אפשר גם לקבוע מול הבנק מסגרת אשראי עו”ש, תקרה מסוימת שניתן לחרוג בחשבון הבנק. עסק יכול לקבל מספר מסגרות במספר חשבונות בנק. רק יש לזכור שחריגה גוררת ריביות שלרוב הם ריביות גבוהות. ולסיום רצוי גם לבצע הערכה של צורכי ההון החוזר של העסק מבעוד מועד ולתכנן את תהליך גיוס האשראי העתידי לטובת הון חוזר משלל מקורות גיוס. למשל עסק חיפאי יכול לפנות לגיוס הלוואות לעסקים בחיפה מבנקים באזור או למסלול הון חוזר של קרן סיוע לעסקים ולהגיש בקשה להלוואה בערבות מדינה. כמובן שאותו עסק חיפאי חייב לפנות לאותם גורמים בתקופה טובה של העסק או לפני כניסה לתקופה תזרימית בעייתית, במיגה וידוע שהולכת להיות תקופה כזאת. כך, העסק יקבל תנאי הלוואה נוחים וגם יזכה במצבת מזומנים אשר תספק מרווח נשימה לעסק בזמן תקופות תזרים מזומנים חלשות יותר ותסייע לעסק להתמודד מול בעיות תזרימיות אפשריות בעתיד.

לסיכום, התמודדות מול צורכי הון חוזר הוא דבר שיש להמשיך ולעבוד קשה בשביל להשיג. בנוסף יש לשפר את התנהלות העסק אל מול הסיכון הפיננסי המתלווה למתן אשראי לקוחות. וזאת על ידי לקיחת הלוואות בערבות מדינה.