ובכן, כולכם מכירים אפיק זה, אך אולי לא השכלתם להשתמש בו בדרך זו, בנוסף, אפיק זה מניב מעל 70% תשואה, רק לעצמאים שביננו שמנהלים תיק עוסק מורשה. אפיק זה נקרא קרן השתלמות ! איך זה עובד? כל עצמאי שמנהל תיק עוסק מורשה או בעל חברה בע"מ רשאי לפתוח לעצמו קרן השתלמות ולהפקיד עד 7.5% משכרו הכולל השנתי או עד תקרה של 15,000 ש"ח בשנה. במידה ועשה זאת, יקבל ניכוי ממס ההכנסה ע"ס 75% מההפקדה ורק במידה והפקיד את ההפקדה על כל השכר שאמור לשלם או ששילם כבר (לאחר הגשת הדוח השנתי) במזומן לחשבון הבנק שלו. כבר תשואה מובטחת של 75% מההפקדה ללא קשר לביצועי מנהל הקרן, תשואות ממוצעות של קרנות השתלמות ב2006 עמדו על 7% שמתווסף כריבית דריבית בכל שנה ושנה, הקצפת היא שהכספים הופכים להיות נזילים לאחר 6 שנים מיום ההפקדה והדובדבן הוא שהם גם פטורים ממס רווחי הון....

לגבי שכירים ישנם אפיקים דומים אך הם ספציפיים לכל עובד ועובד, אם מעניין אותכם לדעת, אשמח לפרוס אותם בפניכם,

תהנו,

 

צטט: ראפה 2007-07-03 16:39:36

אפיק שמניב מעל 70% תשואה מובטחת, אכן?

ובכן, כולכם מכירים אפיק זה, אך אולי לא השכלתם להשתמש בו בדרך זו, בנוסף, אפיק זה מניב מעל 70% תשואה, רק לעצמאים שביננו שמנהלים תיק עוסק מורשה. אפיק זה נקרא קרן השתלמות ! איך זה עובד? כל עצמאי שמנהל תיק עוסק מורשה או בעל חברה בע"מ רשאי לפתוח לעצמו קרן השתלמות ולהפקיד עד 7.5% משכרו הכולל השנתי או עד תקרה של 15,000 ש"ח15,240 ש"ח  בשנה. במידה ועשה זאת, יקבל ניכוי ממס ההכנסה ע"ס 75% מההפקדה 64% ( 4.5% מתוך 7% שהפקיד יוכרו לו לצורך ניכוי - מה שאומר שהטבת המס שלו היא בגובה המס השולי שלו כלומר אם המס השולי שלו הוא מכסימלי 48% הטבת המס שלו תהיה 30.72% מהפקדתו - אותה יקזזו מהמס אותו עליו לשלם  ולא יפקידו לו אותה לחשבון הבנק) ורק במידה והפקיד את ההפקדה על כל השכר שאמור לשלם או ששילם כבר (לאחר הגשת הדוח השנתי) במזומן לחשבון הבנק שלו. כבר תשואה מובטחת של 75% מההפקדה ללא קשר לביצועי מנהל הקרן, תשואות ממוצעות של קרנות השתלמות ב2006 עמדו על 7% האם אתה מבטיח כי גם בעתיד תהיה תשואה של 7% ?שמתווסף כריבית דריבית בכל שנה ושנה, הקצפת היא שהכספים הופכים להיות נזילים לאחר 6 שנים מיום ההפקדה והדובדבן הוא שהם גם פטורים ממס רווחי הון....

לגבי שכירים ישנם אפיקים דומים אך הם ספציפיים לכל עובד ועובד, אם מעניין אותכם לדעת, אשמח לפרוס אותם בפניכם,

תהנו,

חשוב שאנשים יפקידו לקרן השתלמות, אבל חשוב גם לדייק בפרטים

שפי, תודה על ה"הארות", למען הדיוק בפרטים, לגבי תקרת ההפקדה והניכויים יתכן שאת דייקנית יותר ממני, לגבי הבטחת תשואה בקרן השתלמות, כיום אין קרן השתלמות שמבטיחה תשואה, לגבי זכוי כספי בבנק - במידה ואותו עצמאי שילם את מקדמות המס לאורך השנה ובסוף השנה עפ"י הדוח השנתי יש לו יתרה לזכותו (בעקבות תשלומי הוצ' משרד, הפקדות להשתלמות וכו') יקבל את ההפרש לחשבון הבנק שלו. במידה ויש לו עדיין התחשבנות עם מס הכנסה חבותו תרד בעקבות הפקדה להשתלמות, אך במקום לשלם סכום כלשהוא הוא ישלם את אותו סכום מינוס הניכוי, הכסף לא יכנס לחשבון הבנק אך הוא גם לא ייצא!

אין הבדל ברמת העיקרון בין עצמאי שכיר או בעל שליטה - במובן זה שלכולם כדאי להפריש עד התקרות הרלבנטיות לק.השתלמות ולהנות מחסכון סביר (תלוי בקרן) לזמן סביר וחסכון במס.

זה כדאי לכולם.

אבי.

ראפה אמר ואני רוצה להדגיש:

רווחי קרן השתלמות פטורים ממס על רווחי הון.

 

זאת אומרת שגם אם חלפו 6 השנים וניתן למשוך את הכסף, יתכן מאוד שכדאי לשמור על הקופה בתור החיסכון הסולידי שלנו כי על כל שאר המכשירים הפיננסים יש מיסוי על רווחי ההון.

נקודה נוספת, מזה כמה שנים מנסים לקחת את זה מאיתנו ואם ללמוד מהנסיון, לצערנו זה יעלם ברגע שיהיה ממשלה חזקה או שר אוצר חזק.

 

צריך לנצל את זה כל עוד אפשר.

 

צטט: יאיר ח. 2007-07-04 00:52:41

ראפה אמר ואני רוצה להדגיש:

רווחי קרן השתלמות פטורים ממס על רווחי הון.

 

זאת אומרת שגם אם חלפו 6 השנים וניתן למשוך את הכסף, יתכן מאוד שכדאי לשמור על הקופה בתור החיסכון הסולידי שלנו כי על כל שאר המכשירים הפיננסים יש מיסוי על רווחי ההון.

יאיר,

צר לי לתקן אותך, אך ריווחי קרן השתלמות פטורים ממס ריווחי הון רק עד גובה התקרה המוטבת.

אבי, ההבדל בין שכיר עצמאי ובעל השליטה בקרן ההשתלמות הינם הניכויים ממס שמוחזרים או שמפחיתים את המס, כהחזר מובטח (אפשר לראות זאת כתשואה) זה מבוצע לעצמאי, לשכיר ולבעל השליטה אין החזר מס על הפקדותיו אלא אך ורק על הפקדות המעביד כהוצאה, עדיין האפיק הינו כדאי ביותר והינו פטור ממס רווחי הון עד התקרות שנאמרו, במידה והקרן הפכה נזילה ולא נמשך ממנה כסף, היא האפיק היחיד הנזיל שנותן פטור ממס רווחי הון וגם החזר מס, ואכן יאיר צדק, כל עוד אנו לא זקוקים לכספים כדאי להשאיר אותם בקרן ולהשתמש בשאר הכספים הממוסים והמניבים תשואה קטנה יותר....,

בנוסף שאלו אותי על אפיקים דומים לשכירים, נושא זה הרבה יותר מורכב והינו ספציפי לכל שכיר ושכיר  ובהמשך אציג אותם.....

חשבתי שאני מבין ומתברר שלא...

 

מתי אני כן משלם מס על הרווחים של קרן ההשתלמות?

כאשר הרווח של הקרן הוא מעל תקרת ההפקדה?

 

האם יש משמעות לפתיחת קרן חדשה מול המשך הפקדה בקרן המקורית אחרי 6 שנים?

 

 

מומחים יקרים אנא חדדו את הנקודה הזו. היא נוגעת להרבה שכירים/עצמאיים...

במידה והפקדת לאורך כל חיי הקרן עפ"י התקרות המצוינות בחוק ושנאמרו כאן, הנך פטור ממס רווחי הון ללא קשר לתשואה, במידה והפקדת מעל התיקרה הנך חייב במס רווחי הון אך ורק על החלק שהופקד מעל התקרה והניב רווח הון, כלומר על הרווח בלבד של אותו חלק שהיה מעל התיקרה.

מעבר לנאמר כאן אין משמעות של הפקדה בקרן ותיקה או חדשהלמעט צבירת הוותק, במידה והנושא עדיין לא ברור אשמח להבהירו

בנוסף, שאלו אותי על אפיקים דומים לשכיר, אז לשכיר הסיפור שונה,

 במידה ואין לשכיר תנאים סוציאלים על כל השכר, אותו שכיר יכול לבצע הפקדות עצמאיות לקופת גמל או קרן פנסיה עפ"י מעמדו (גיל, הסכם קיבוצי או חוזה אישי מול המעסיק)על החלק של השכר שאין עליו תנאים סוציאלים ולקבל ניכוי מס מהפקדתו בכפוף להגשת דוח שנתי של שכיר למס הכנסה, החישוב הינו אישי לכל שכיר וניתן לבצעו עפ"י גיל, סוג חוזה ותנאים סוציאלים קיימים

 

צטט: ראפה 2007-07-04 15:24:22

בנוסף, שאלו אותי על אפיקים דומים לשכיר, אז לשכיר הסיפור שונה,

 במידה ואין לשכיר תנאים סוציאלים על כל השכר, אותו שכיר יכול לבצע הפקדות עצמאיות לקופת גמל או קרן פנסיה עפ"י מעמדו (גיל, הסכם קיבוצי או חוזה אישי מול המעסיק)על החלק של השכר שאין עליו תנאים סוציאלים ולקבל ניכוי מס מהפקדתו בכפוף להגשת דוח שנתי של שכיר למס הכנסה, החישוב הינו אישי לכל שכיר וניתן לבצעו עפ"י גיל, סוג חוזה ותנאים סוציאלים קיימים

הפקדותיו של שכיר על חלק השכר לגביו אין לו תנאים סוציאלים שונו בתיקון 153 האחרון.

נקבע כי גם לשכר לגביו אין תנאים סוציאליים יש תקרה העומדת על 86,400 ש"ח לשנה או במונחי הכנסה חודשית 7,200 ש"ח לחודש.

לגבי שכר זה יוכל השכיר להפריש כעצמאי לסעיף  47  (ניכוי) ולסעיף 45 (זיכוי)

תודה.

 

אז בניסוח אחר, אחרי X שנים (X גדול או שווה ל-6), עומד לרשותי סכום של [תקרה שנתית מקסימלית, כיום 15,400 לעצמאים ו- 10% מ-7200 כפול 12 לשכירים] כפול X שהוא כסף נזיל, ללא מיסוי על התשואה וסולידי.

 

אני יכול למשוך את הכסף מתי שארצה, להמשיך להפקיד (ביחד עם המעביד אם אני שכיר) או להקפיא את הקרן. לדוגמה, אני יכול לאחר 10 שנים למשוך את כל הסכום שצברתי בקרן, כולל הפקדות מהשנה האחרונה.

  

מדויק?